Internal Control and Audit Practices in Banking

DESKRIPSI

Melalui PT Cakra Biwa sebagai penyelenggara pelatihan resmi, Dalam industri perbankan yang sangat diatur dan berisiko tinggi, pengendalian internal (internal control) serta praktik audit yang efektif merupakan pilar penting dalam menjaga integritas, efisiensi, dan kepatuhan operasional bank. Pelatihan Internal Control and Audit Practices in Banking ini disusun untuk memberikan pemahaman komprehensif kepada peserta mengenai konsep, prinsip, dan implementasi sistem pengendalian internal yang terintegrasi dengan proses audit. Melalui pelatihan ini, peserta akan dibekali dengan kemampuan untuk menilai efektivitas sistem pengendalian internal, mengidentifikasi area risiko, serta menerapkan praktik audit yang sesuai dengan standar profesional dan peraturan OJK serta Bank Indonesia.

TUJUAN

Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu:

• Memahami konsep dasar dan kerangka kerja pengendalian internal di sektor perbankan.
• Mengidentifikasi risiko operasional, keuangan, dan kepatuhan yang memerlukan kontrol internal.
• Mendesain dan mengevaluasi efektivitas sistem pengendalian internal bank.
• Menerapkan praktik audit internal berdasarkan standar profesional dan regulasi OJK.
• Melakukan audit berbasis risiko (Risk-Based Internal Audit).
• Menyusun laporan audit dan memberikan rekomendasi perbaikan yang konstruktif

MATERI

1. Konsep Dasar Internal Control dan Audit Perbankan
   • Prinsip dasar Internal Control System (ICS)
   • Komponen pengendalian internal menurut COSO Framework
   • Hubungan antara risk management, internal control, dan audit
   • Peran internal control dalam mencegah fraud dan pelanggaran kepatuhan
2. Regulasi dan Standar Audit di Sektor Perbankan
   • Ketentuan OJK dan BI terkait pengendalian internal dan audit
   • Standar audit internal (IIA, SPFAIB, dan praktik terbaik internasional)
   • Tanggung jawab dan independensi unit audit internal
   • Hubungan antara audit internal, eksternal, dan regulator
3. Risk-Based Internal Audit (RBIA)
   • Konsep audit berbasis risiko dan penerapannya di bank
   • Identifikasi dan pemetaan risiko (Risk Mapping & Risk Scoring)
   • Penyusunan rencana audit tahunan berbasis risiko
   • Evaluasi efektivitas kontrol terhadap risiko utama
4. Proses Pelaksanaan Audit Internal
   • Tahapan audit: perencanaan, pelaksanaan, pelaporan, dan tindak lanjut
   • Teknik pengumpulan data dan bukti audit
   • Audit operasional, keuangan, kepatuhan, dan TI di perbankan
   • Penggunaan audit checklist dan kuesioner pengendalian internal
5. Evaluasi dan Pelaporan Audit
   • Penyusunan laporan hasil audit (AHR)
   • Penyajian temuan, kesimpulan, dan rekomendasi
   • Komunikasi hasil audit dengan manajemen dan komite audit
   • Monitoring tindak lanjut hasil audit (follow-up audit)
6. Fraud Prevention and Detection
   • Tipe dan modus fraud di industri perbankan
   • Red flags dan indikator kelemahan pengendalian
   • Kolaborasi antara auditor, unit kepatuhan, dan risk management
   • Strategi membangun budaya anti-fraud
7. Implementasi dan Best Practice
   • Penerapan sistem kontrol internal berbasis teknologi
   • Integrasi audit dengan Governance, Risk, and Compliance (GRC)
   • Studi kasus: pelanggaran kontrol internal di industri perbankan
   • Workshop: simulasi audit berbasis risiko dan evaluasi kontrol

TRAINING METHOD

Presentation Discussion Case Study Evaluation  

FACILITIES

Training Kit Handout Certificate Lunch + 2x Coffee Break Souvenir Pick up Participant (Khusus Yogyakarta)